Die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung
Anwaltliche Sorgfaltspflichten
Le 30 août 2023, le Conseil fédéral a mis en consultation un projet de loi visant à améliorer la lutte contre le blanchiment d'argent. Outre l'introduction d'un registre fédéral des ayants droit économiques, il prévoit également une révision de la LLCA. Cette dernière entraînerait des obligations de diligence étendues pour les avocats. Dans le présent article, ces (nouveaux) devoirs de diligence sont soumis à une appréciation critique. L'auteur montre en particulier, en se référant aux connaissances criminologiques, que la majorité de ces nouvelles obligations de diligence ne devraient pas conduire à une lutte plus efficace contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. En outre, l'auteur explique que les obligations de diligence prévues pour les avocats sont déjà assumées aujourd'hui par d'autres acteurs du marché. (xf)
Inhaltsverzeichnis
- 1. Einleitung und Problemstellung
- 2. Die BGFA-Revision
- 2.1. Artikel 13a revBGFA – Betroffene Tätigkeiten
- 2.2. Artikel 13b revBGFA – Sorgfaltspflichten
- 2.3. Artikel 13c revBGFA – Dokumentationspflicht
- 2.4. Artikel 13d revBGFA – organisatorische Massnahmen
- 2.5. Artikel 13e revBGFA – Meldepflicht
- 2.6. Artikel 14 revBGFA – Kantonale Aufsichtsbehörde
- 2.7. Artikel 15b revBGFA – Meldepflicht
- 2.8. Artikel 17a revBGFA – Disziplinarmassnahmen bei Verletzung der Pflichten nach den Artikeln 13b bis 13e revBGFA
- 2.9. Artikel 19 Abs. 4 revBGFA – Verjährungsfristen
- 2.10. Artikel 25 revBGFA – Berufsregeln und Pflichten nach den Artikeln 13b bis 13e revBGFA
- 3. Schlussfolgerungen und Empfehlungen
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