Jusletter

Unterstellungskommentar Kst, UK Kst

Der persönliche und räumliche Geltungsbereich des Geldwäschereigesetzes im Nichtbankensektor

  • Autor/Autorin: Dina Beti
  • Rechtsgebiete: Wirtschafts- und Wirtschaftsverwaltungsrecht
  • Zitiervorschlag: Dina Beti, Unterstellungskommentar Kst, UK Kst, in: Jusletter 11. April 2005
Die Kontrollstelle hat einen konsolidierten Text über ihre Praxis betreffend die Unterstellung unter das Geldwäschereigesetz veröffentlicht. Dieser Text ergänzt und ersetzt sämtliche früheren Publikationen und FAQ zu den darin behandelten Themen. Der Text ist unter www.gwg.admin.ch/d/publika/pdf/34276.pdf auch kostenlos online zugänglich.

Inhaltsverzeichnis

  • 1 Einleitung
  • 2 Persönlicher Geltungsbereich nach Art. Abs. 3 GwG
  • 2.1 Grundsätze
  • 2.2 Allgemeine Voraussetzungen
  • 2.2.1 «Berufsmässig» ausgeübte Tätigkeit
  • 2.2.2 Tätigkeit im Finanzsektor
  • 2.3 Generalklausel von Art. 2 Abs. 3 GwG
  • 2.3.1 Werttransport
  • 2.3.1.1 Versiegelte Sendungen
  • 2.3.1.2 «Cash on delivery»-Transporte
  • 2.3.2 Organtätigkeit
  • 2.3.2.1 Sitzgesellschaften
  • 2.3.2.2 Operative Gesellschaften
  • 2.3.2.3 Holdinggesellschaften
  • 2.3.2.4 Mantelgesellschaften
  • 2.4 Kreditgeschäft (Art. 2 Abs. 3 Bst. a GwG)
  • 2.4.1 Geldkredite
  • 2.4.2 Konsumkredite
  • 2.4.3 Kreditverhältnis zwischen einer Aktiengesellschaft und einem Aktionär
  • 2.4.4 Handelsfinanzierung
  • 2.4.5 Factoring
  • 2.4.6 Forfaitierung
  • 2.4.7 Finanzierungsleasing
  • 2.4.8 Inkassotätigkeit
  • 2.5 Dienstleistungen für den Zahlungsverkehr (Art. 2 Abs. 3 Bst. b GwG)
  • 2.5.1 Zahlungsverkehr in spezifischen Branchen
  • 2.5.1.1 Versicherungsbroker
  • 2.5.1.1.1 Makler nach Obligationenrecht
  • 2.5.1.1.2 Makler mit weitergehenden Vollmachten
  • 2.5.1.2 Liegenschaftsverwaltung und Immobilienhandel
  • 2.5.1.2.1 Liegenschaftsverwaltung
  • 2.5.1.2.2 Verwaltung von Immobiliengesellschaften
  • 2.5.1.2.3 Immobilienhandel
  • 2.5.1.2.4 General- und Totalunternehmer, Architekten und Ingenieure
  • 2.5.1.2.5 Bautreuhänder
  • 2.5.1.3 Kunst- und Antiquitätenhandel
  • 2.5.2 Ausgabe und Verwaltung von Zahlungsmitteln
  • 2.5.2.1 Kreditkarten
  • 2.5.2.2 Warenhauskundenkarten
  • 2.5.2.3 Debitkarten
  • 2.5.2.4 Elektronisches Geld
  • 2.5.2.5 Schecks, insbesondere Reiseschecks
  • 2.5.3 Vornahme elektronischer Überweisungen
  • 2.5.3.1 Überweisungen im Giroverkehr
  • 2.5.3.2 Erteilung von Zahlungsaufträgen per Kundenvollmacht
  • 2.5.3.3 Lohnzahlungen
  • 2.5.3.4 Geld- und Wertübertragung
  • 2.6 Handelstätigkeit (Art. 2 Abs. 3 Bst. c GwG)
  • 2.6.1 Geldwechsel
  • 2.6.2 Handel mit Banknoten und Münzen
  • 2.6.3 Edelmetallhandel
  • 2.6.4 Handel mit Rohwaren
  • 2.6.5 Effektenhandel
  • 2.7 Vertriebsträger und Vertreter von Anlagefonds (Art. 2 Abs. 3 Bst. d GwG)
  • 2.8 Vermögensverwaltung (Art. 2 Abs. 3 Bst. e GwG)
  • 2.8.1 Unabhängiger Vermögensverwalter
  • 2.8.2 Trusts
  • 2.8.3 Investmentgesellschaften
  • 2.9 Anlageberatung (Art. 2 Abs. 3 Bst. f GwG)
  • 2.10 Aufbewahrung von Effekten (Art. 2 Abs. 3 Bst. g GwG)
  • 2.11 Staatliches Handeln
  • 2.11.1 Schuldbetreibungs- und Konkursämter
  • 2.11.2 Ausseramtlicher Konkursverwalter
  • 2.11.3 Vormund
  • 2.11.4 Erbschaftsverwalter
  • 2.11.5 Willensvollstrecker
  • 2.11.6 Erbschaftsliquidator
  • 2.11.7 Schuldbetreibungs- und konkursrechtliche Liquidatoren
  • 2.11.8 Obligationenrechtliche Liquidatoren
  • 2.12 Sonderfragen
  • 2.12.1 Unterstellung der Anwälte und Notare
  • 2.12.1.1 Güterrechtliche Auseinandersetzung
  • 2.12.1.2 Liegenschaftskauf
  • 2.12.1.3 Erbteilung
  • 2.12.1.4 Verwaltung einer ungeteilten Erbschaft im Auftragsverhältnis
  • 2.12.2 Finanzgeschäfte im Konzern
  • 2.12.3 Betriebssparkassen
  • 2.12.4 Vereine, Stiftungen und Genossenschaften
  • 2.13 Dienstleistungen für spezialgesetzliche Finanzintermediäre
  • 2.14 Nicht abschliessende Liste der dem GwG unterstellten und nicht unterstellten Tätigkeiten
  • 3 Räumlicher Geltungsbereich

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